海南經(jīng)濟(jì)

　　2020年9月22日，中國明確提出“二氧化碳排放力爭于2030年前達(dá)到峰值，努力爭取2060年前實現(xiàn)碳中和”的國家目標(biāo)。從此，一場廣泛而深刻的經(jīng)濟(jì)社會系統(tǒng)性變革隨之到來。

　　2024年1月，推動發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型被寫進(jìn)政府工作報告，中共中央、國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于全面推進(jìn)美麗中國建設(shè)的意見》指出，要以高品質(zhì)生態(tài)環(huán)境支撐高質(zhì)量發(fā)展。

　　在這樣的背景下，各行各業(yè)的ESG實踐備受關(guān)注。今年年初，A股上市公司正式迎來了ESG信息強(qiáng)制披露時代。中國證監(jiān)會聯(lián)合三地交易所發(fā)布了面向所有上市公司的可持續(xù)發(fā)展報告（ESG報告）披露指引。發(fā)布ESG報告成為上市公司的必選項，ESG投資成為市場的新寵兒，綠色可持續(xù)亦成為一種新風(fēng)尚。

　　為更好傳播可持續(xù)發(fā)展理念，《金融大講堂》第三季第三期節(jié)目邀請到安永氣候變化與可持續(xù)發(fā)展服務(wù)合伙人張彬，以及招商銀行?？诜中泄窘鹑诳偛靠偨?jīng)理助理高吉，圍繞“雙碳目標(biāo)下的綠色金融和ESG”話題與大家展開深度交流。

　　ESG理念引領(lǐng)綠色發(fā)展

　　ESG是Environmental（環(huán)境）、Social（社會）和 Governance （治理）三個英文單詞的首字母縮寫的合稱，其在2004年由聯(lián)合國全球契約（UNGC）首次提出。對此，張彬補(bǔ)充解釋道，ESG作為一種國際公認(rèn)的企業(yè)可持續(xù)發(fā)展理念，是從環(huán)境、社會、公司治理三個非財務(wù)維度來評價企業(yè)的指標(biāo)，主要運(yùn)用于投資領(lǐng)域，正成為當(dāng)今衡量企業(yè)價值的新型工具。

　　記者了解到，ESG也與我國高質(zhì)量發(fā)展、現(xiàn)代化治理等一系列發(fā)展要求高度契合。談及ESG與高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)系，張彬表示，ESG和高質(zhì)量發(fā)展是一脈相承的關(guān)系。“ESG是評估企業(yè)運(yùn)營管理的一個工具，而高質(zhì)量發(fā)展意味著我們國家正逐步向低碳創(chuàng)新方向轉(zhuǎn)變，這兩者之間有很高的關(guān)聯(lián)度。所以無論是高質(zhì)量發(fā)展還是當(dāng)下熱議的新質(zhì)生產(chǎn)力，ESG其實都可以作為一個工具幫助企業(yè)以及機(jī)構(gòu)去評估。”

　　在全球應(yīng)對氣候變化、實現(xiàn)聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)、企業(yè)追求綠色轉(zhuǎn)型的背景下，我國也緊跟國際市場的ESG發(fā)展趨勢，開展生態(tài)文明建設(shè)，積極推動ESG發(fā)展。“這幾年國內(nèi)的很多企業(yè)都在開展ESG工作，也可以說是突飛猛進(jìn)的。”張彬表示，盡管國內(nèi)ESG工作發(fā)展迅猛，但嚴(yán)格來說境內(nèi)還沒形成自己的ESG標(biāo)準(zhǔn)，ESG評估更多采用的仍是國外相應(yīng)的準(zhǔn)則。

　　記者梳理政策發(fā)現(xiàn)，近兩年，中央加快出臺ESG相關(guān)政策，并且相關(guān)政策呈現(xiàn)出逐漸聚焦、相繼落地的趨勢。比如國資委在2022年5月發(fā)布《提高央企控股上市公司質(zhì)量工作方案》，提出力爭到2023年央企控股公司ESG報告“全覆蓋”，并在2023年7月發(fā)布了央企控股上市公司ESG報告的參考指標(biāo)體系；2024年2月，證監(jiān)會聯(lián)合三地交易所發(fā)布了面向所有上市公司的可持續(xù)發(fā)展報告（ESG報告）披露指引的征求意見稿；3月1日上海商務(wù)委發(fā)布的三年行動方案，則是全國首個ESG區(qū)域行動方案；3月15日，北京市發(fā)展改革委會同相關(guān)部門研究起草了《北京市促進(jìn)環(huán)境社會治理（ESG）體系高質(zhì)量發(fā)展實施方案（征求意見稿）》，面向社會公開征求意見。

　　“ESG相關(guān)政策的持續(xù)落地，意味著國內(nèi)也將建立自己的ESG評價標(biāo)準(zhǔn)。我相信在接下來的幾年，無論是政府、企業(yè)還是金融機(jī)構(gòu)，都會在ESG領(lǐng)域有不同的創(chuàng)新。”張彬認(rèn)為，在ESG實踐工作中，政府是政策引導(dǎo)方，金融機(jī)構(gòu)是資金引導(dǎo)方，而企業(yè)是實踐方。這三個利益相關(guān)方會形成一個閉環(huán)，去推動國內(nèi)ESG工作的進(jìn)行。

　　高吉結(jié)合招商銀行的相關(guān)ESG實踐進(jìn)行了補(bǔ)充。高吉表示，在ESG工作推進(jìn)過程中，作為銀行端的職責(zé)就是要推動產(chǎn)品創(chuàng)新，站在客戶需求角度做好服務(wù)工作。

　　“首先，2023年，招商銀行總行發(fā)布了‘單位綠色存款業(yè)務(wù)管理辦法’，在單位存款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將存款資金專項用于支持具有環(huán)境效益的綠色產(chǎn)業(yè)項目。此外，在融資端，招商銀行在總行層面鼓勵各家分行積極為企業(yè)綠色貸款融資支持，針對綠色貸款投放的分行，給予較大綠色貸款利息補(bǔ)貼支持力度，也讓分行能夠為企業(yè)提供更加優(yōu)惠的貸款利率。”高吉說道。

　　綠色金融產(chǎn)品落地仍存難點(diǎn)

　　去年召開的中央金融工作會議強(qiáng)調(diào)，要“做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大文章”。而我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展已進(jìn)入加快綠色化、低碳化的高質(zhì)量發(fā)展階段。綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的建構(gòu)，需要綠色金融夯實其根基。

　　談及綠色金融和ESG的關(guān)系，張彬認(rèn)為，綠色金融是推進(jìn)ESG的一個支撐或者基石。“ESG工作的推進(jìn)離不開金融機(jī)構(gòu)資金的引導(dǎo)。綠色金融可以作為一個相應(yīng)的工具去幫助企業(yè)，比如銀行推出的綠色貸款、利息補(bǔ)貼等政策都會推動企業(yè)去更好地開展ESG工作。”

　　高吉補(bǔ)充道，銀行作為綠色金融的倡導(dǎo)者和踐行者，可以從以下五方面發(fā)力：首先銀行應(yīng)該積極參與制定和完善綠色金融政策體系，為綠色金融的發(fā)展提供政策支持和保障。其次，銀行應(yīng)該加強(qiáng)國際交流，學(xué)習(xí)國際先進(jìn)經(jīng)驗，推動綠色金融的國際合作。第三，在推動綠色金融創(chuàng)新的同時，還應(yīng)該加強(qiáng)綠色金融風(fēng)險管理，防范綠色金融風(fēng)險，保障綠色金融的可持續(xù)發(fā)展。第四，注重人才培養(yǎng)是開展綠色金融工作的前置條件，而在這方面，招商銀行總行已經(jīng)單獨(dú)設(shè)立綠色金融團(tuán)隊支持全行范圍內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展。最后，銀行還應(yīng)該加強(qiáng)綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新，滿足客戶的綠色金融需求，推動綠色金融的發(fā)展。

　　記者了解到，當(dāng)前我國綠色金融市場規(guī)模保持高速增長。根據(jù)中國人民銀行金融機(jī)構(gòu)貸款投向統(tǒng)計報告數(shù)據(jù)，2023年末全國綠色貸款余額30.08萬億元，同比增長36.5%，且綠色金融行業(yè)投向呈現(xiàn)多元化趨勢。“在過去幾年，市場上綠色貸款、綠色債券、綠色基金等產(chǎn)品已經(jīng)是比較成熟了。在國家雙碳目標(biāo)下，也演化出一些新的綠色衍生品，比如碳期貨、碳遠(yuǎn)期等跟雙碳有關(guān)的金融產(chǎn)品，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度不斷加大。”張彬表示。

　　但是在綠色金融發(fā)展過程中，還存在一些不足和問題。張彬談到，對于金融機(jī)構(gòu)而言，雖然發(fā)行了綠色金融產(chǎn)品，但也會遇到一些難點(diǎn)。比如，企業(yè)的ESG績效表現(xiàn)如何追蹤，以及產(chǎn)生的綠色效益如何追蹤?當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)如何去評估環(huán)境績效還是存在挑戰(zhàn)和難度的。

　　海南綠色金融發(fā)展大有可為

　　隨著“雙碳”目標(biāo)進(jìn)程穩(wěn)步推進(jìn)，以及綠色金融的政策加持，企業(yè)越來越重視ESG可持續(xù)發(fā)展，投資機(jī)構(gòu)也越來越關(guān)注ESG投資理念。與大型企業(yè)不同，中小企業(yè)踐行ESG往往面臨更多的困難和挑戰(zhàn)。

　　對此，張彬表示，在綠色金融和ESG可持續(xù)發(fā)展過程中，要關(guān)注中小微企業(yè)的發(fā)展。張彬建議國內(nèi)可以參考?xì)W盟、美國等先進(jìn)做法，針對企業(yè)發(fā)展的不同階段制定不同的披露標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)以及幫助中小微企業(yè)去提升企業(yè)管理以及應(yīng)對未來挑戰(zhàn)，從而獲得長期收益。

　　高吉認(rèn)為，中小微企業(yè)數(shù)量眾多且在綠色金融和ESG可持續(xù)發(fā)展中扮演著重要的角色，因此應(yīng)該更多地關(guān)注中小微企業(yè)的發(fā)展。首先，政府可以加強(qiáng)對中小微企業(yè)的政策支持，包括稅收優(yōu)惠、財政補(bǔ)貼、貸款貼息等，以鼓勵中小微企業(yè)參與綠色金融和ESG可持續(xù)發(fā)展。其次，銀行應(yīng)加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新。在供應(yīng)鏈金融、普惠金融等相關(guān)領(lǐng)域為中小微企業(yè)提供更多的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿足企業(yè)融資需求。第三，加強(qiáng)風(fēng)險管理的同時，針對中小企業(yè)普惠金融貸款不良考核方面給予一定容忍度。第四，加強(qiáng)對中小微企業(yè)的培訓(xùn)和宣傳，提高中小微企業(yè)的綠色金融意識和能力，促進(jìn)中小微企業(yè)參與綠色金融和ESG可持續(xù)發(fā)展。

　　在海南自貿(mào)港金融發(fā)展過程中，也將綠色金融列為重點(diǎn)發(fā)展的領(lǐng)域之一。早在2018年海南就提出要提前實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，2019年《海南省清潔能源汽車發(fā)展規(guī)劃》提出2030年禁售燃油車目標(biāo)。近年來，越來越多本地金融機(jī)構(gòu)本地金融機(jī)構(gòu)順應(yīng)國際綠色低碳發(fā)展潮流，向綠色低碳、新能源綠電生產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域提供資金支持，為海南自貿(mào)港發(fā)展帶來新的機(jī)遇。

　　兩位嘉賓都對海南綠色金融的發(fā)展充滿期待。張彬認(rèn)為，海南發(fā)展綠色金融具有政策、生物多樣性、海洋等多方面的優(yōu)勢，可以在此基礎(chǔ)上做一些具有創(chuàng)新性的金融產(chǎn)品。高吉表示，海南的金融機(jī)構(gòu)、政府端以及專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)可以多方協(xié)同合作，共同做好政策支持、強(qiáng)化交流、加強(qiáng)風(fēng)險管理及相關(guān)領(lǐng)域人才培養(yǎng)，共同推動海南綠色金融的發(fā)展，為海南自貿(mào)港的建設(shè)和發(fā)展提供強(qiáng)大動力。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至去年年末，海南的綠色貸款規(guī)模已經(jīng)超過了973億元，其中，招商銀行海口分行全口徑綠色金融貸款超過50億元，全年增速達(dá)到234%。高吉表示，作為業(yè)內(nèi)較早開展綠色金融業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)，招商銀行?？诜中性诰G色金融實踐方面也有一些心得和經(jīng)驗。

　　“截至2023年末，招商銀行海口分行綠色貸款已經(jīng)涵蓋了城鄉(xiāng)公共交通系統(tǒng)建設(shè)和運(yùn)營、節(jié)能型變壓器等11個領(lǐng)域分類。”高吉表示，招商銀行海口分行針對綠色金融領(lǐng)域開展專項調(diào)研，并形成專項調(diào)研報告；同時，針對綠色能源重點(diǎn)領(lǐng)域建立跨條線、前中后臺共同參與的行業(yè)研究小組，并形成行業(yè)研究報告。下一步，招商銀行海口分行將進(jìn)一步明確綠色金融的發(fā)展定位，針對項目審批環(huán)節(jié)給予綠色金融領(lǐng)域內(nèi)項目審批資源優(yōu)先支持，并加大相關(guān)考核激勵。

原標(biāo)題：金融大講堂第三季 | 第三期：擦亮高質(zhì)量發(fā)展底色 綠色金融大有可為